Порядок и меры взыскания дебиторской задолженности в 2024 году — как это сделать успешно + образцы и бланки

Автор

Сергей Ершов

Регистрационный номер в реестре адвокатов г. Санкт-Петербурга – 78/5563

При образовании дебиторской задолженности, которую не торопится погашать должник, предпримите срочные меры по её погашению, чтобы не пропустить срок давности и не лишиться такой возможности. Тем более, порядок взыскания дебиторской задолженности не сложен и не займет слишком много времени.

Для этого применяются как добровольные, так и принудительные методы погашения долга, в некоторых случаях должника даже привлекут к уголовной ответственности. Обо всем подробнее читайте в статье.

Пошаговая инструкция по взысканию дебиторки

1. Рассчитайте сумму дебиторской задолженности с процентами и иными штрафными санкциями за нарушение сроков исполнения денежного обязательства.
2. Предпримите попытку взыскать дебиторку добровольно через диалог с должником, помощь третьих лиц или удержание имущества — предмета сделки.
3. Направьте досудебную претензию и дождитесь её получения ответчиком.
4. Подайте иск о взыскании дебиторской задолженности в арбитражный суд.
5. Дождитесь решения суда и вступления его в силу.
6. Обратитесь в банк или ФССП для взыскания долга по исполнительному листу.

Что такое дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность — это сумма денежных средств, не оплаченная кредитору за предоставленные услуги или поставленные товары. Должник, который принял товар, услуги или работы по сделке, признал требование кредитора, но не исполнил его по факту, называется дебитором.

В настоящее время все организации функционируют с дебиторской задолженностью, поскольку она является частью имущества юридического лица и возникает по причине:

• Намерения компании-должника воспользоваться дополнительными, на некоторое время бесплатными, оборотными средствами.
• Возможности расширить рынок сбыта товаров, работ и услуг для организации-кредитора.
• Договорных отношений, при которых момент приобретения права собственности на товары (работы или услуги) не совпадает по времени с их оплатой.

Дебиторская задолженность входит в оборотный капитал компании, потому её увеличение грозит финансовыми потерями для компании. Для предотвращения требуется поддерживать оптимальный уровень задолженности посредством мониторинга должников и взыскания денежных средств, не уплаченных по сделке, в добровольном или принудительном порядке.

Какие есть виды дебиторской задолженности

По моменту возникновения задолженность делят на:

• Нормальную — должник приобрел право собственности на товары, работы или услуги, но срок для их оплаты ещё не наступил, или кредитор (исполнитель, подрядчик) получил часть денежных средств в качестве аванса.
• Просроченную — должник не исполнил обязательств по договору по истечении срока для оплаты товара.

К видам просроченной задолженности относят:

• Сомнительную — должник не только не выплатил причитающиеся кредитору сумму по договору, но и не обеспечил это обязательство залогом, поручительством, независимой гарантией.
• Реальную — выплаты по сделке и отсутствие задолженности обеспечено гарантией банка, залогом или договором поручительства.
• Безнадежную — работы, товары или услуги по договору не будут оплачены из-за ликвидации должника, его неплатежеспособности или истечения срока исковой давности.

По срокам погашения имеется:

• Краткосрочная задолженность — должник обязуется оплатить товар, выполненные работы или оказанные услуги в течение 12 месяцев с момента возникновения соответствующей обязанности.
• Долгосрочная задолженность — обязательства по договору будут исполнены должником спустя 1 год после возникновения задолженности.

Кроме того, выделяют следующие виды задолженности:

• Оправданную — долга ещё нет, но до его выплаты осталось менее месяца.
• Неоправданную — срок для погашения задолженности начал течь, но оплата не произведена из-за ошибок в бухгалтерии.
• Ликвидную — обязательства по договору не были исполнены платежеспособным должником, который имеет устойчивое положение на рынке.
• Неликвидную — контрагент по сделке является неплатежеспособным и не имеет устойчивое положение на рынке.

Кто работает с дебиторской задолженностью на предприятии

Необходимо грамотно подбирать команду, которая будет заниматься анализом, контролем, оценкой и взысканием задолженности на предприятии. Для этого существует 3 варианта подбора сотрудников, который зависит от численности компании, особенностей бизнеса, размера и состава дебиторской задолженности:

1. Распределение обязанностей по мониторингу и расчету задолженности, проведении переговоров, составлении писем и претензий контрагенту, взысканию долга в суде и взаимодействию с приставами между сотрудниками компании (линейными руководителями, менеджерами по продажам и проектов, специалистами по внедрению, консультантами и др.).
2. Создание рабочей единицы или отдела по борьбе с неплательщиками в штатном расписании юридического лица из бухгалтерии и юридической службы.
3. Передача дел по работе с должниками адвокату, который занимаются взысканием дебиторской задолженнности.

Первый вариант подходит для фирм с небольшим капиталом, которым трудно содержать юриста или менеджера. Второй приемлем для средних и крупных фирм, у которых функционирует юридический отдел и служба безопасности. Третий вариант разово используется компаниями при наличии проблемной задолженности.

Какие мероприятия проводятся сотрудниками компании при наличии дебиторской задолженности

До того, как предпринимать меры по погашению долгов контрагентов, специалисты компании проводят анализ задолженности, который включает в себя:

1. Получение информации о состоянии текущей задолженности, в том числе, периоде просрочки, истории отношений с должником, объеме и регулярности осуществляемых им закупок, его доли в структуре доходов, количестве нарушений условий оплаты.
2. Распределение задолженности по группам (на краткосрочную, долгосрочную, свыше 3 месяцев), что позволяет определить, на какого контрагента при погашении долга необходимо в первую очередь обратить внимание. Например, краткосрочная задолженность более опасна для финансового состояния предприятия, поскольку требует раннего погашения.
3. Расчет задолженности исходя из темпов инфляции и периода просрочки платежа.

На основании полученных сведений юристы и бухгалтеры компании принимают решение о взыскании дебиторской задолженности в добровольном или принудительном порядке (через суд).

После этого сотрудники проводят переговоры с должником, по результатам которых стороны составляют двусторонний акт сверки с указанием суммы долга. Это позволяет не только выявить возможные ошибки в расчете, но и подтверждает факт наличия задолженности.

В дальнейшем этот документ пригодится при подаче иска в суд. Но этим уже занимается юридический отдел, которому бухгалтеры передают расчеты по дебиторке.

Помимо акта сверки для подтверждения факта дебиторской задолженности юристы предоставляют платежные поручения, акты приемки-сдачи работ (услуг), товарные накладные, накладные на передачу ценностей, кассовый ордер и другие документы.

При этом договор не является первичным доказательством для взыскания задолженности, что пояснила ФНС в письме от 06.12.2010.

Как рассчитывают сумму дебиторской задолженности на предприятии

На предприятии дебиторскую задолженность рассчитывают бухгалтеры на основании документального оформления соответствующих операций и их отражения на счетах бухгалтерского учета. Для этого специалисты используют формулу, вычисляют рентабельность и оборачиваемость задолженности.

В силу специфики юристы не занимаются расчетом дебиторки, но подсчитывают размер исковых требований при предъявлении заявления в суд о взыскании задолженности в принудительном порядке. Тогда кредитор вправе дополнительно потребовать возмещения процентов за пользование денежными средствами по ст. 395 ГК, если неустойка не предусмотрена условиями договора.

В этом случае сумма процентов рассчитывается по формуле: сумма долга * ключевая ставка ЦБ РФ (или процент, который согласован сторонами в договоре) / 365 * количество дней просрочки. Также компания вправе взыскать с должника штраф, если он предусмотрен в договоре.

На заметку. При взыскании дебиторской задолженности в иностранной валюте производится пересчет в рубли по курсу ЦБ на дату совершения соответствующей операции.

В итоге, помимо дебиторской задолженности, контрагент заплатит неустойку, штраф, возместит расходы по оплате государственной пошлины при подаче иска в суд и компенсирует расходы на оплату услуг представителя.

Как получить долг в добровольном порядке

Вы вправе взыскать дебиторскую задолженность добровольно или принудительно. Первый вариант предпочтительнее: тогда стороны самостоятельно, без привлечения к участию третьих лиц договариваются о выплате долга, процентов и штрафов. К способам добровольного взыскания задолженности относятся:

• Согласование графика погашения дебиторки, заключение акта сверки первичных документов.
• Заключение соглашения об отступном — прекращением обязательства между сторонами выплатой денежных средств или передачей иного имущества, если в договоре не предусмотрен запрет на совершение таких действий (ст. 409 ГК).

Кроме этого, добровольное погашение задолженности позволит разрешить конфликт без ущерба деловой репутации и взаимоотношениям партнеров. Лучше не допускать взыскание долга принудительно, так как это связано с потерей времени (как минимум, 2-3 месяца) и дополнительными издержками, связанными с обращением в суд.

Как погасить дебиторскую задолженность через диалог с должником

Кредитору необходимо всегда поддерживать контакт с должником: напоминать по почте (в том числе, электронной) о сроках погашения долга, вести телефонные переговоры или лично встречаться с руководством должника. При этом требуется предусмотреть несколько сценариев переговоров.

Так, некоторым должникам необходимо систематически напоминать об оплате и вести должника до тех пор, пока задолженность не будет погашена в полном объеме. Для этого обратите внимание контрагента, что наличие долга создаст для него дополнительные проблемы:

• Угрозу репутации из-за распространения информации о несвоевременном внесении платежей в СМИ, конкурентам, поставщикам, потенциальным покупателям организации и её имущества.
• Продажу долга сторонней компании, которая не будет так дружественно настроена.
• Испорченную кредитную историю, попадание в “черный список” и отказ в выдаче кредитов.

Некоторым лучше предложить компромиссное решение. Тогда в переговорах кредитор относится к задолженности как к случайности, которую легко исправить. При этом не забывает оказывать давление на контрагента, предлагая, например, обмен долга на долю в уставном капитале компании-покупателя и др.

Внимание! Не забывайте делать паузы во время переговоров с должником. Так вы дадите должнику время переосмыслить ситуацию и принять верное решение по погашению дебиторской задолженности.

Также попробуйте предложить должнику реструктуризацию долга — взаимозачет требований, передачу в счет погашения облигаций и акций, недвижимого имущества компании, изменение сроков выплаты долга. Часто такой способ наиболее выгоден контрагенту, а кредитор, в свою очередь, получает деньги и не обращается в суд.

Помимо этого, подготовьте заранее юридические и экономические документы на переговоры.

Как взыскать задолженность через третьих лиц

Если должник долгое время не выходит на связь, то легче переложить обязанность по взысканию долга на профессионального юриста — адвоката.

При заключении договора с адвокатом, последний действует от имени кредитора, представляя его интересы в суде или других инстанциях.Денежные средства от должника поступают на счет предприятия, а адвокат получает определенный процент от суммы долга.

Как получить долг через договор цессии

Если необходимо возвратить задолженность как можно скорее, и есть заинтересованный покупатель, то лучше продать долг, заключив договор цессии. При этом покупатель рискует не получить деньги от должника, поэтому кредитор продает его по цене меньше, чем уступленный долг.

Обратите внимание! Компания не заключит договор цессии, если в договоре между кредитором и должником есть условие о невозможности передачи долга третьей стороне.

Как получить долг путем обращения в полицию

Если контрагент не исполняет денежное обязательство, то вы вправе предъявить в полицию заявление о привлечении его к уголовной ответственности за мошенничество.

Кроме того, согласно ст. 177 УПК лицо может быть привлечено к ответственности в случае, если уклонялось от погашения задолженности в крупном размере — 2 млн. 250 тыс. руб. То есть, у должника была возможность исполнить обязательство по сделке, но он не совершал соответствующих действий.

За такое преступление должнику грозит штраф от 200 тыс. руб., обязательные или принудительные работы, арест до 6 мес. лили лишение свободы до 2 лет.

Как удержать имущество должника и получить от него деньги по сделке

Кредитор вправе не передавать имущество должника до тех пор, пока он не исполнит обязательства по сделке согласно ст. 359 ГК. При взыскании дебиторской задолженности в качестве кредитора выступает:

• Подрядчик, который удерживает результат выполненной работы (например, строительный объект), а также принадлежащие заказчику материалы, оборудование и другое имущество (ст. 712 ГК).
• Комиссионер или агент, который хранит при себе материалы, готовую продукцию или товары клиента из-за неуплаты вознаграждения или возмещения иных расходов (ст. 996, ст. 1011 ГК).
• Перевозчик. который требует провозную плату или иные платежи по перевозке, удерживая товар, грузы или багаж должника (ст. 790 ГК).
• Арендодатель, который вправе удерживать арендованное имущество после прекращения договора аренды до тех пор, пока арендатор не оплатит задолженность.

Такой способ обеспечения исполнения обязательства не требует обязательного указания в договоре, поскольку возникает из закона в соответствии с п. 3 ст. 359 ГК. Но стороны вправе исключить возможность удержания предмета договора или уменьшить его объем, поэтому необходимо внимательно подходить к составлению договора с контрагентом.

Важно! Удержание денег, нематериальных благ, имущественных прав, вещей, ограниченных в обороте (например, взрывчатых материалов), незарегистрированных объектов недвижимости не допускается.

Как правильно составить досудебную претензию

Если взыскание дебиторки в добровольном порядке не увенчалось успехом, то необходимо обратиться в суд с исковым заявлением о принудительном погашении долга. Однако, до этого в обязательном порядке требуется соблюсти досудебный порядок урегулирования спора и направить претензию должнику.

Документ не имеет типовой формы, поэтому составьте его в произвольном виде на бланке организации. Грамотно составленная претензия — это шанс разрешить спор без суда, поэтому в ней рекомендовано указать:

1. Сумму и документ, на основании которого возник долг.
2. Документы, подтверждающие исполнение по сделке с вашей стороны, — акты, товарные накладные, платежные поручения, выписки из банка.
3. Норму закона и договора, на основании которых вы вправе требовать взыскание дебиторской задолженности с контрагента.
4. Суть требований (взыскание долга+проценты за пользование чужими денежными средствами+штраф (если предусмотрен договором) и срок их исполнения согласно условиям договора.
5. Обращение в суд в случае неисполнения претензии.

Не забудьте приложить документы, на основании которых вы предъявляете требования контрагенту, и перешлите претензию заказным письмом с уведомлением о вручении или ценным письмом с описью вложения по месту нахождения контрагента. Ознакомьтесь с точным адресом в выписке из ЕГРЮЛ (для юридических лиц) или ЕГРИП (для ИП) на сайте ФНС.

По истечении указанного в претензии срока для добровольного погашения задолженности смело обращайтесь в суд с соответствующим исковым заявлением.

Образец досудебной претензии можно скачать здесь (DOC, 14 KB).

Важно! Не забудьте сохранить опись или кассовый чек об отправлении письма с претензией. В дальнейшем этот документ понадобится вам при предъявлении иска в суд, иначе заявление будет возвращено согласно ст. 129 АПК.

Что необходимо проверить до подачи иска в суд

Если должник получил претензию, но не выплатил задолженность по договору, необходимо как можно быстрее обращаться в суд. Срок исковой давности — 3 года с момента наступления обязанности по погашению долга согласно ст. 196, 200 ГК. Пропуск срока автоматически означает принятие решения не в вашу пользу, если контрагент заявит об этом в суде (ст. 199 ГК).

Если срок исполнения обязательств по договору не определен, либо определен моментом востребования, то исковая давность начинает течь со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства (п. 2 ст. 200 ГК).

Важно! При любых основаниях срок исковой давности не превышает 10 лет с момента нарушения права контрагента согласно п. 2 ст. 196 ГК.

В какой суд следует обращаться с заявлением о взыскании дебиторской задолженности

Споры между юридическими лицами и ИП разрешает арбитражный суд (ст. 28 АПК). По общему правилу, исковое заявление подается в суд по месту нахождения ответчика согласно ст. 35 АПК. Если стороны предусмотрели в договоре суд, правомочный рассматривать споры между ними, то иск направляется в этот суд (ст. 37 АПК).

Что предусмотреть в иске о взыскании задолженности

Исковое заявление должно соответствовать ст. 125, 126 АПК, иначе суд вправе оставить его без движения (на время для устранения недостатков) или возвратить (с возможностью подачи снова после внесения исправлений). Поэтому важно знать основные составляющие любого иска:

1. Наименование и адрес арбитражного суда, в который подается иск.
2. Наименование истца и ответчика, основные сведения об ответчике-юридическом лице и ИП (ИНН, ОГРН,), адрес регистрации или места нахождения, номер телефона, электронная почта истца.
3. Требования о взыскании дебиторской задолженности с должника и указание на нормы права, её подтверждающие. Внимательно проверяйте определение требований, расчеты и суммы, подлежащие взысканию, поскольку суд не вправе по своему усмотрению изменять цену иска. Подсказывать тоже никто не будет.
4. Обстоятельства, которые стали основанием для обращения в суд. Требуется описать обязательства между контрагентами, факт их исполнения одной стороной и отказ другой, а также подтвердить эти обстоятельства документами. Например, товарными накладными, актами о приемке работ и пр.
5. Цена иска (основной долг (дебиторка, просчитанная бухгалетрами) + договорная неустойка или проценты по ст. 395 ГК + штраф (если предусмотрен в договоре). Будьте предельно внимательны при указании цены иска, поскольку от её размера рассчитывается государственная пошлина.
6. Расчеты дебиторки, процентов и неустойки.
7. Сведения о направлении претензии должнику до обращения в суд.
8. Информация о принятых по делу обеспечительных мерах (если такие уже были приняты судом по ходатайству одной из сторон по сделке).
9. Перечень прилагаемых документов.
10. Дата и подпись лица, подающего иск в суд.

Кроме этого, к иску требуется приложить следующие документы:

1. Подтверждение направления ответчику копии иска и приложенных документов (уведомление о вручении или расписка должника).
2. Чек, платежное поручение об оплате государственной пошлины.
3. Обоснование требований истца (договор с контрагентом, товарные накладные, акты о выполнении работ, оказании услуг, квитанции перевозчиков, счета на оплату, акт сверки взаиморасчетов с должником и др.).
4. Копии свидетельств о государственной регистрации в качестве юридического лица или ИП.
5. Доверенность представителя истца с полномочиями на подписание иска.
6. Копию определения арбитражного суда о применении обеспечительных мер (при наличии).
7. Подтверждение соблюдения досудебного порядка урегулирования спора (претензию, квитанция о её отправлении должнику или расписка о получении, ответ на претензию (при наличии).
8. Выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП в отношении истца и ответчика, изготовленная не менее чем за 30 дней до подачи иска.

На всех документах должны быть подписи, штампы и печати. Если к иску приложена копия документа, то она должна быть заверена.

Образец искового заявления о взыскании задолженности можно скачать здесь (DOC, 16 KB).

Обратите внимание! До обращения с иском в суд вы обязаны направить его ответчику с приложенными документами, которые у него отсутствуют, согласно ст. 126 АПК.

Как рассчитываются требования в иске

При составлении иска юристу уже известна точная сумма дебиторской задолженности.

Неустойку или проценты за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК лучше отразить в иске отдельной таблицей с указанием произведенных вычислений. В отдельной строке прописывается итоговая сумма в рублях.

Какие обеспечительные меры можно заявить в иске

Предъявление иска в суд ещё не значит гарантированное взыскание задолженности. На момент исполнения решения у контрагента может отсутствовать имущество, денежные средства на счетах, поэтому вероятность получить от него деньги будет минимальной.

Чтобы избежать таких проблем, необходимо заявить ходатайство о применении обеспечительных мер. Вы вправе сделать это на любой стадии судебного разбирательства до принятия решения судом, но наиболее оптимально заявить об этом одновременно с иском.

Согласно ст. 91 АПК суд вправе принять обеспечительные меры для взыскания дебиторской задолженности в виде ареста на денежные средства должника, поступающие на банковский счет, или движимое/недвижимое имущество.

Важно! Арест денежных средств на банковском счете не должен превышать цену иска. Например, если вы просите взыскать 500 тыс. руб. с должника, то вправе предъявить ходатайство об аресте только указанной в иске суммы.

Ходатайство о применении обеспечительных мер должно быть мотивировано. Докажите, что в случае непринятия мер исполнение решения суда о взыскании задолженности с ответчика будет фактически невозможно. Например, предъявите в суд документы о том, что должник реализует имущество или обременяет его правами третьих лиц.

Если таких доказательств нет, то вы вправе не обосновывать требования, а перечислить на депозитный счет арбитражного суда денежные средства в сумме, на которую вы просите применить обеспечительные меры в отношении должника (ст. 94 АПК).

В этом случае суд не вправе отказать в применении обеспечительных мер. Если решение суда будет вынесено в пользу истца, то денежные средства в счет встречного обеспечения будут возвращены.

На заметку! При предъявлении ходатайства об обеспечительных мерах не забудьте оплатить государственную пошлину в сумме 3 тыс. руб. согласно ст. 92 АПК, п. 9 ч. 1 ст. 333.21 НК.

Судья выносит определение по ходатайству об обеспечительных мер на следующий день после его поступления в суд (ст. 93 АПК). При удовлетворении требований истца определение будет направлено в службу судебных приставов ил регистрирующие органы, которые примут соответствующие меры.

Как оплатить государственную пошлину

В первую очередь необходимо вычислить размер гос.пошлины. Согласно ст.333.21 НК сумма пошлины зависит от цены иска и составляет:

• до 100 тыс руб. — 4 % цены иска, но не менее 2 тыс. руб.
• от 100 001 руб. до 200 тыс. руб. — 4 тыс руб. + 3 % суммы, превышающей 100 тыс. руб.
• от 200 001 руб. до 1 млн. руб. — 7 тыс руб. + 2 % суммы, превышающей 200 тыс. руб.
• от 1 000 001 руб. до 2 млн. руб. — 23 тыс. руб. + 1 % суммы, превышающей 1 млн. руб.
• свыше 2 млн. руб. — 33 тыс. руб. + 0,5 процента суммы, превышающей 2 млн. рублей, но не более 200 тыс. руб.

Чтобы не ошибиться, перепроверьте себя, рассчитав пошлину на калькуляторе, имеющимся на официальном сайте любого суда.

Реквизиты для оплаты гос. пошлины имеются на сайтах судов. Ознакомьтесь с примерами на сайте Арбитражного суда г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области, Арбитражного суда г. Москвы. Денежные средства поступают в доход государства.

Оплата производится в банках бесплатно — эти учреждения не вправе взыскивать комиссию за обслуживание операций. При этом оригинал платежного поручения необходимо в обязательном порядке приложить к иску.

Как направить иск в арбитражный суд

Вы вправе подать иск лично через приемную или канцелярию суда. Если заявление приносит представитель истца, то право на предъявление иска должно быть прописано в доверенности. При этом в суд необходимо подать 2 экземпляра иска: один из них останется у истца с отметкой о получении.

На заметку. Перед посещением суда не забудьте ознакомиться с графиком его работы. Например, Арбитражный суд г. Москвы принимает иски только в понедельник, четверг и пятницу — сведения из официального сайта суда.

Кроме этого, вы вправе направить иск с приложенными документам по почте заказным письмом с уведомлением о вручении или ценным письмом с описью вложения. Вы получите уведомление от почты о получении иска в суде.

Ещё одним удобным способом предъявления иска в суд является использование сервиса Мой Арбитр. При этом необходимо соблюсти требования к электронным документам и их копиям, в частности, черно-белый цвет, формат PDF, размер не более 30 МБ, использование усиленной квалифицированной подписи, оформленной в виде отдельного файла.

С более подробной информацией ознакомьтесь в справке сервиса Мой Арбитр.

После проверки поступивших документов сотрудником аппарата суда, вы получите уведомление о приеме иска с приложением. При несоответствии требований вам откажут в принятии с указанием соответствующих причин.

Сколько длится судебное разбирательство

Исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности рассматривается в течение 3 месяцев с момента поступления в суд согласно ст. 152 АПК. При особой сложности этот срок продляется до 6 месяцев, о чем судья выносит определение.

Однако, если в процесс вступает новый участник, то сроки начинают течь сначала, поэтому многие дела в арбитражном суде рассматриваются более года.

Как взыскать задолженность через суд в упрощенном порядке

При упрощенном порядке судопроизводства дело будет рассмотрено за 2 месяца (ст. 226 АПК). Для этого необходимо, чтобы цена иска не превышала 500 тыс. руб., а должник признавал иск, но не исполнял его.

В этом случае судья определяет срок, в течение которого стороны отправляют друг другу и суду дополнительные доказательства по делу, а по его истечении выносит резолютивную часть решения (ст. 228 АПК). Решение в полном объеме изготавливается в течение 5 дней по ходатайству стороны (ст. 229 АПК).

Как проводится судебное заседание

Если оснований для упрощенного производства нет, то после того, как судья принял к производству исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности, вы будете уведомлены о дате и времени проведения предварительного судебного заседания (ст. 134 АПК).

Главной целью подготовки дела к судебному разбирательству является примирение сторон и установление всех обстоятельств по делу, представление дополнительных доказательств, поэтому требуется обязательное участие как истца, так и ответчика.

После подготовки судья назначает судебное заседание. В ходе слушания дела судья выслушает объяснения сторон и даст им возможность задать друг другу вопросы. После этого будут допрошены свидетели, специалисты, осмотрены вещественные и письменные доказательства по делу.

Требуется быть предельно внимательным и хорошо подготовленным к процессу, представить все документы и заявить ходатайства в иске или на подготовке дела к судебному разбирательству, чтобы не затягивать процесс.

По результатам рассмотрения дела судья выносит резолютивную часть решения, а через 5 дней — решение в окончательной форме (ст. 176 АПК). На следующий день решение будет доступно на сайте суда, а в течение 5 дней его вышлют по почте (ст. 177 АПК).

Что делать после принятия решения по делу

В течение месяца после вынесения решения у сторон есть право его обжаловать в суде апелляционной инстанции. В случае, если жалоб от участников процесса не поступило, то по окончании этого срока решение вступает в законную силу, и кредитору переходит право требования его исполнения.

В первую очередь необходимо получить копию исполнительного листа в суде. После этого предоставить в любой территориальный орган ФНС копию исполнительного листа и запрос о получении сведений об имуществе, банковских счетах должника (п. 9 ст. 69 ФЗ “Об исполнительном производстве”).

Получив ответ на запрос, необходимо обратиться в банк, в котором у должника открыт расчетный счет, для взыскания дебиторской задолженности. Напишите заявление на исполнение в 2 экземплярах (укажите в нем ваши реквизиты, наименование юр.лица, ИНН, ОГРН, место гос.регистрации) и предоставьте исполнительный лист.

При наличии на счете денежные средства поступят на ваш счет незамедлительно после приема заявления или на следующий день. Если погашение задолженности не происходит в течение 2 недель, то обратитесь в банк и узнайте причины. При аресте счета, отсутствии на нем денег заберите исполнительный лист и предъявите требование в другой банк.

Как взыскать задолженность через судебных приставов

После того, как решение вступит в законную силу, исполнительный лист направляется взыскателем в службу судебных приставов, которая возбуждает исполнительное производство и проводит мероприятия по исполнению решения.

Узнать о том, на какой стадии находится исполнительное производство по вашему решению можно на сайте ФССП.

Обратитесь самостоятельно к судебным приставам с заявлением о возбуждении исполнительного производства. В течение 3 дней заявление и исполнительный лист передается судебному приставу-исполнителю, который через 3 дня выносит постановление о возбуждении ИП (п. 8 ст. 30 ФЗ “Об исполнительном производстве”).

Копия постановления направляется должнику. Затем ему предоставляется право на добровольное погашение задолженности в течение 5 дней со дня получения соответствующего документа (п. 12 ст. 30 ФЗ “Об исполнительном производстве”).

Если должник не предпринимает меры по исполнению решения суда, то пристав направляет запросы в организацию ответчика (о наличии материальных активов), Росреестр (о наличии недвижимого имущества), налоговую службу и банки (о наличии расчетных счетов), ГИБДД (о наличии зарегистрированных ТС), пенсионный фонд и т.д.

Также судебный пристав-исполнитель выезжает на место нахождения должника для розыска имущества, подлежащего взысканию. К сожалению, из-за большой загруженности приставы редко принимают меры в полном объеме, чтобы погасить задолженность.

Для получения денег содействуйте приставу: изложите информацию об имуществе должника, представьте транспорт для выезда, просмотрите картотеку арбитражных дел. Возможно должник участвует в судебном процессе в качестве истца. Тогда вы вправе предъявить приставу ходатайство об обращении взыскания на дебиторскую задолженность.

Как признать должника банкротом и погасить задолженность

Если после обращения в банк, службу судебных приставов вы убедились в том, что у должника отсутствует имущество, денежные средства на счетах для обращения взыскания в счет погашения задолженности, то обратитесь в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом (ст. 7 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”).

До обращения в суд проверьте, чтобы требования к должнику составляли не менее 300 тыс. руб. (ст. 6 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”), которые не исполнены в течение 3 месяцев (ст. 3 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”).

Приняв заявление, судья определяет дату рассмотрения обоснованности заявления о признании должника банкротом. После принятия решения судом о наличии оснований для банкротства ответчика, вводится процедура наблюдения, составляется реестр кредиторов и оценивается возможность погашения задолженности.

Далее проводится ряд процедур: финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство. На последней стадии вы вправе заявить в суд ходатайство о включении в реестр кредиторов.

После того, как конкурсный управляющий определил имущество должника, которое входит в конкурсную массу, он удовлетворяет требования кредитора по очереди согласно ст. 134 ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”.

Какие проблемы могут возникнуть при взыскании дебиторской задолженности

Получение денежных средств от должника не всегда возможно. Согласно ст. 76 ФЗ “Об исполнительном производстве” взыскание на дебиторскую задолженность не производится в случае:

1. Истечения срока давности для погашения долга. По общему правилу он составляет 3 года с момента наступления срока для исполнения денежного обязательства, но в некоторых случаях меньше, например, по договорам к транспортным компаниям — 1 год (ст. 42 ФЗ № 259).
2. Нахождения дебитора в иностранном государстве, с которым у РФ не заключено соглашение о взаимной правовой поддержке.
3. Нахождения должника на одной из стадий ликвидации, поскольку в этом случае дебиторская задолженность списывается без возмещения, если кредитор не был уведомлен членом ликвидационной комиссии и его требования не были включены в промежуточный ликвидационный баланс.
4. Прекращения деятельности должника в качестве должника и исключении сведений о нем в ЕГРЮЛ (ст. 43 ФЗ “Об исполнительном производстве”). При этом у вас есть шанс получить долг при подаче в суд заявления о назначении процедуры распределения обнаруженного имущества среди лиц, имеющих на это право (п. 5.2 ст. 64 ГК).
5. Введение в отношении должника одной из процедур банкротства. Бывает так, что после удовлетворения требований кредиторов в порядке очереди у компании не хватает имущества и денежных средств, чтобы получить дебиторку.

Если не предпринимать меры по взысканию дебиторской задолженности, то есть вероятность не получить долг. Должник станет намеренно не передавать деньги по момент истечения срока давности, равному 3 годам.

Но для конкурсного управляющего или члена ликвидационной комиссии непроизведенный розыск должников с дебиторкой является основанием для взыскания убытков в суде.

Можно ли взыскать дебиторку при реорганизации должника

Реорганизация юридического лица-должника не является препятствием для взыскания задолженности по договору. При реорганизации требования кредиторов переходят к вновь созданному юридическому лицу (ст. 58 ГК).

Однако, при выделении стороны вправе предусмотреть передачу долгов в соответствии с передаточным актом. Если в нем вас не будет, то вы не получите задолженность. Поэтому следует быть внимательным, отслеживать информацию о реорганизации должника в СМИ (ст. 60 ГК).

Стоит ли предоставлять отсрочку дебиторской задолженности

Не спешите принимать решение об отсрочке дебиторской задолженности по просьбе должника: в первую очередь оцените его финансовое положение, проанализируйте деятельность и качество партнерских отношений.

При этом не стоит злоупотреблять отсрочкой: с каждым новым переносом сроков погашения долга, у кредитора увеличивается дебиторка, что заморозит большую часть оборотных средств и приведет к ухудшению состояния фирмы.

Тщательно контролируйте исполнение документов с отсрочкой платежа от момента заключения договора до момента исполнения, напоминайте должнику о сроках оплаты по сделкам с отсрочкой платежа.

Когда частичное погашение задолженности не выгодно кредитору

Многие контрагенты, опасаясь стать банкротами, намеренно погашают задолженность частично так, чтобы общая сумма долга не превышала 300 тыс. руб. Из-за этого дебиторка растет, что приносит убытки для кредитора.

Чтобы предотвратить такое поведение должника, кредитор вправе не принимать погашение долга по частям согласно ст. 311 ГК. Это подтверждает судебная практика. Так, согласно решению Арбитражного суда г. Москвы от 09.11.2016 должник по договору займа перевел на депозитный счет суда для погашения долга 310 тыс. руб. (чтобы его не объявили банкротом).

Однако, суд учел, что в отзыве кредитор не принимает такое исполнение. Кроме того, у должника имелась возможность передать исполнение третьему лицу (например, нотариусу), а кредитор не мог от этого отказаться, чего должник не сделал и был признан судом банкротом.

Какую неустойку взыскать вместе с задолженностью

Чтобы взыскать пени с должника, необходимо прописать положения о неустойке в договоре, иначе вы вправе получить от контрагента только проценты за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК.

При этом не стоит указывать слишком большой процент пени, поскольку должник вправе потребовать в суде уменьшение неустойки (ст. 333 ГК). Такое ходатайств судья удовлетворяет довольно часто. На практике в договоре стороны предусматривают пени в размере от 0,1-0,5 % от суммы просрочки за каждый день просрочки оплаты.

Какие выводы можно сделать из судебной практики по взыскании дебиторской задолженности

Требуется предъявлять достаточные доказательства, подтверждающие необходимость применения обеспечительных мер по иску о взыскании дебиторской задолженности. Так, между ООО «Кирса» и ООО «ДальИст» был заключен договор бербоут-чартера, по которому ООО «Кирса» предоставило судно в аренду ООО «ДальИст» без экипажа для перевозки груза.

Обязательства по договору не были исполнены в полном объеме, образовалась задолженность, которую ООО «Кирса» просило взыскать с ООО «ДальИст». Одновременно с иском было предъявлено ходатайство о применении обеспечительных мер путем наложения ареста на денежные средства должника.

В обоснование указано, что ООО «ДальИст» не имеет в собственности движимого и недвижимого имущества, наличие активов на балансе общества не достаточно для исполнения обязательств, обеспечительная мера связана с предметом требования, соразмерна ему и обоснована, направлена на соблюдение баланса интересов сторон спора.

Суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявления о принятии обеспечительных мер, ссылаясь на то, что нет доказательств отсутствия имущества у должника, сумма активов значительно превышает долг, а ссылки истца на возможные затруднения при исполнении судебного акта носят предположительный характер.

Эта же позиция была подтверждена судами апелляционной и кассационной инстанций (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 22.02.2019).

Что же касается взыскания дебиторской задолженности, то, в целом, суды удовлетворяют требования кредиторов при наличии документальных оснований принятия денежного обязательства ответчиком.

Например, между ООО «Инвест» и ООО «Балтийская торговая компания» был заключен договор транспортной экспедиции, в котором была предусмотрена ответственность клиента за несвоевременную оплату оказанных услуг в размере 0,2% от подлежащей уплате суммы за каждый календарный день просрочки.

Приняв оплату перевозки, ООО «Балтийская торговая компания» не оплатило оказанные услуги в полном объеме, в связи с чем образовалась задолженность, которую просило взыскать ООО «Инвест».

Суд удовлетворил требование, поскольку акты об оказанных транспортно-экспедиционных услугах подписаны и получены ответчиком (на актах проставлена подпись представителя клиента); на основании указанных счетов клиент частично оплатил спорные услуги.

Также ООО «Балтийская торговая компания» ссылалсь на то, что задержки в оплате возникли в связи со сменой руководства и отсутствие у него первичных документов. Однако, суд решил, что это не освобождает его от своевременной оплаты задолженности по договору.

Суды апелляционных и кассационных инстанций поддержали мнение Арбитражного суда Сахалинской области (Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 23.10.2018).

Запомнить

1. Распределение обязанностей между сотрудниками, специальный отдел, или передача работы с задолженностью адвокату — методы работы с задолженностью на предприятии.
2. Анализ дебиторской задолженности, её бухгалтерский расчет, контакт с должником и составление акта сверки взаиморасчетов — действия, которые следует предпринять по погашению задолженности до обращения в суд.
3. Заключение договора цессии не допустимо, если стороны в основном договоре предусмотрели невозможность передачи долга третьим лицам.
4. При обращении в полицию должника могут привлечь к ответственности за мошенничество или долг по дебиторке в крупном размере.
5. Досудебная претензия — обязательное требование до предъявления иска о взыскании задолженности в суд.
6. Арбитражные суды по месту нахождения ответчика рассматривает споры по долгам между юр.лицами и ИП.
7. 3 или 6 месяцев — срок рассмотрения дела по дебиторке в суде.
8. За 2 месяца арбитражный суд рассмотрит спор по долгам при цене иска до 500 тыс. руб.
9. В налоговой службе имеются данные об имуществе и банковских счетах должника, информацию о которых вправе получить кредитор при предъявлении копии исполнительного листа из суда.
10. При наличии банковских счетов у ответчика необходимо обратиться в банк с заявлением о взыскании. При наличии деньги поступят на следующий день.
11. Задолженность от 300 тыс. руб., не исполненная в течение 3 месяцев, — основание для признания должника банкротом.
12. Истечение срока давности, процесс ликвидации должника или прекращение его деятельности, его нахождение на территории иностранного государства — основания для отказа во взыскании дебиторской задолженности.
13. Суды удовлетворяют иски по дебиторке при наличии документов, свидетельствующих об исполнении договора кредитором и принятии его должником.

Вам удалось взыскать дебиторскую задолженность добровольно? Каким способом это удалось сделать легче всего после решения суда?